Antecipação de Recebíveis e Desconto de Duplicatas: o que são e como funcionam estas linhas de crédito?

O desconto de duplicatas e a antecipação de recebíveis são modalidades de crédito que permitem à empresa antecipar valores que tem para receber de seus clientes. São ferramentas financeiras usadas para oferecer a liquidez necessária para o dia a dia de um negócio.

No desconto de duplicatas a empresa apresenta as duplicatas (títulos de crédito emitidos em vendas a prazo) que serão pagas futuramente e mediante uma cobrança o banco adianta parte do valor destes títulos.

A antecipação de recebíveis funciona de maneira similar, incluindo outros tipos de créditos a receber, como cheques e valores advindos de venda no cartão de crédito.

Ambas as operações antecipam para o presente, valores que a empresa teria para receber no futuro, proveniente de sua atividade comercial, de maneira que não precise esperar o prazo de vencimento dos títulos para ter acesso ao recurso.

O objetivo é permitir que a empresa possa com o acesso aos valores pagar suas contas do dia a dia, aproveitar oportunidades de compra de insumos com descontos à vista ou investir em melhorias que impulsionem seu crescimento.

Em contrapartida, a instituição financeira efetua a análise destes títulos, aprovando uma linha de crédito específica para os descontos e/ou antecipações, bem como efetua cobrança de uma taxa para realizar os adiantamentos.

Quando os clientes pagam os títulos, o banco ou financeira recebe os valores e a operação é encerrada. Se o pagamento for feito diretamente pela empresa, o valor antecipado é compensado.

Muitas vezes, as taxas de juros para desconto de duplicatas e antecipação de recebíveis são mais competitivas do que as de outras modalidades de crédito, ajudando a manter as despesas financeiras sob controle. Porém, estes encargos devem ser cuidadosamente analisados para que o empresário entenda claramente o custo efetivo da operação, estando ciente do percentual pago ao banco, pois do contrário, sua contratação pode causar uma redução significada da margem de lucro do negócio.

Outro ponto de atenção na hora da contratação é o planejamento, pois para a saúde financeira da empresa não é viável que haja uma dependência excessiva dessa linha de crédito para sua manutenção.

Se não for bem utilizada, essa modalidade de crédito que a princípio seria um aliado na gestão de fluxo de caixa empresarial, pode representar um grande risco para o endividamento da empresa, considerando a volatilidade do mercado e a possibilidade de inadimplência de seus clientes.

Se sua empresa se encontrar em situação de dívida pela contratação do crédito de desconto de duplicatas ou antecipação de recebíveis, não deixe de buscar auxílio com um advogado especialista em direito bancário para te orientar e acompanhar a resolução deste problema.